Księgowość i wycena

Problem

Przechowywanie aktywów i zarządzanie powierzonymi środkami wymaga zachowania szczególnej staranności w rozliczaniu transakcji, wycenie ich bieżącej wartości, jak również w prezentacji ostatecznej wartości jednostki uczestnictwa. Z tym wyzwaniem zmagają się w codziennej pracy nie tylko towarzystwa funduszy inwestycyjnych i emerytalnych, firmy asset management i towarzystwa ubezpieczeniowe, ale także banki pełniące funkcję depozytariuszy oraz firmy prowadzące księgową obsługę różnego rodzaju funduszy.

Szanse

W miarę rozwoju działalności firmy wzrasta ilość operacji niezbędnych do przeprowadzenia kompletnej wyceny aktywów. Przyczyniają się do tego coraz bardziej skomplikowane transakcje, których ewidencja i rozliczanie pochłania coraz więcej zasobów. W przypadku konieczności odwołania się do danych historycznych, ich odszukanie oraz ewentualna korekta stają się coraz trudniejsze. Dlatego też niezbędny jest właściwy system informatyczny, pozwalający na prawidłowe i sprawne wprowadzanie danych oraz przeprowadzenie wyceny.

Rozwiązanie

Rozwiązaniem spełniającym opisane wymagania jest Moduł Księgowości i Wyceny systemu Comarch Asset Management (wcześniej znany jako Orlando-EFOS). Dzięki wdrożeniom w licznych instytucjach finansowych przeprowadzających wycenę aktywów, system jest na bieżąco rozwijany. Rozwiązanie umożliwia realizację procesu ewidencji operacji i wyceny aktywów zgodnie z aktualnymi przepisami prawa obowiązującymi poszczególne instytucje finansowe. W zależności od specyfiki instytucji, system oferuje następujące funkcjonalności:

• prowadzenie ksiąg rachunkowych funduszy inwestycyjnych, emerytalnych bądź ubezpieczeniowych, niezależnie dla każdego funduszu, a w przypadku funduszy parasolowych – dla każdego subfunduszu,
• rejestracja transakcji funduszu zawieranych na różnych rynkach i w różnych walutach,
• obsługa instrumentów pochodnych (IRS, CIRS, FRA, forwards, futures, opcje),
• rejestracja płatności za transakcje w różnych walutach,
• rejestracja innych operacji związanych z działalnością inwestycyjną funduszu,
• obsługa operacji związanych z jednostkami uczestnictwa i certyfikatami inwestycyjnymi funduszu, w tym m.in. definiowanie wielu typów jednostek różniących się stawkami opłaty za zarządzanie,
• obsługa wpłat do funduszu w różnych walutach oraz wniesienia papierów wartościowych do funduszu,
• realizacja operacji księgowych, w tym zatwierdzanie wprowadzonych dyspozycji oraz anulowanie dyspozycji wraz z zachowaniem wszystkich danych o anulowanej dyspozycji,
• podgląd sald na kontach wraz z łatwym dostępem do historycznych zapisów wpływających na dane salda,
• generowanie wydruków księgowych,
• wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych w oparciu o kursy lub jedną z metod wyceny (np. wycena efektywną stopą procentową),
• przeszacowanie wartości należności i zobowiązań zgodnie z bieżącym kursem waluty,
• obliczanie kosztów działalności funduszu, np. kosztów depozytariusza, instytucji depozytowych, pośredników,
• obliczanie wysokości opłat za zarządzanie, w tym opłat od wzrostu wartości aktywów,
• przeprowadzanie wyceny aktywów netto funduszu,
• obliczanie wartości jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w różnych walutach,
• interfejsy do systemów zewnętrznych:
  • serwisów informacyjnych,
  • systemów brokerskich,
  • systemów agentów transferowych,
  • eksport danych do księgi głównej.

Moduł Księgowości i Wyceny Systemu Comarch Asset Management